Меню продукта

Обработка "Восстановление НДС".

Для организаций, у которых есть виды деятельности, облагаемые и не облагаемые НДС.

Если при поступлении материалов Вы не знаете, когда и на какой вид деятельности будут израсходованы эти материалы, то сумма НДС по поступившим материалам возмещается полностью. Когда же Вы списываете материал на вид деятельности, не облагаемый НДС, Вы должны восстановить возмещенный НДС. Особые трудности при этом возникают, если этот материал поступал к Вам по разным ставкам (с НДС и без НДС) и по разным ценам. Многие делают одну общую запись книги покупок на всю сумму восстанавливаемого НДС, но это не совсем корректно и может вызвать серьезные вопросы у налогового инспектора. Наша обработка позволяет автоматически восстановить НДС для каждого материала на основании документов поступления данного материала.

Описание работы:
Пользователь указывает счет списания материалов и период, за который нужно восстановить НДС. Программа за указанный период выбирает кредитовые обороты по 10 счету в корреспонденции с указанным счетом списания, определяя перечень и количество материалов, по которым должен быть восстановлен НДС. Для каждого материала программа ищет документы «Поступление материалов», начиная с более позднего. На основании данных документа «Поступление материалов» (ставка НДС, цена поступления) формируются документы «Запись книги покупок» (сторнирующая, с указанием счета-фактуры поступления данного материала) и «Бухгалтерская справка» (списывающая восстановленный НДС на указанную статью затрат). Если в выбранном документе «Поступление материалов» недостаточное количество материала, то программа переходит к более раннему документу, и так до тех пор, пока не будет восстановлен НДС для всего количества выбранного материала.